第一步：深度背景调查

1. 基础信息核验

• 通过企业官网、当地工商注册系统验证公司真实性

• 核对公司注册地址、成立时间、经营范围等基本信息

• 查看公司网站的专业度和更新频率

2. 关键决策人背景

• 通过专业社交平台了解关键决策人背景

• 查询是否有不良商业记录或法律纠纷

3.行业地位评估

• 了解客户在行业内的市场份额

• 核查主要客户群体和业务模式

4.区域经济环境风险识别

• 了解客户所在行业的最新政策动向并判别是否存在政策风险

• 关注人民币汇率波动对结汇的影响

• 关注目标国反倾销调查/加征关税清单

• 动态跟踪出口集装箱运价指数（CCFI）变动趋势

第二步：财务健康度分析

1.财务报表

要求企业提供近3年经审计的：

• 利润表（关注净利润率与行业对比）

• 资产负债表（检查应收账款占比与存货周转）

• 现金流量表（经营性现金流是否持续为正）

2.银行资信证明

• 要求客户提供银行出具的资信证明

• 验证账户活跃度和资金状况

3.财务交叉验证

• 对比客户提供的采购预算与其业务规模

• 核查税务登记等官方文件

第三步：交易历史尽调

1.供应商参考核查

要求提供至少3家合作供应商联系方式，核实：

• 实际结账周期与合同约定一致性

• 是否存在频繁延期或票据贴现行为

• 特殊时期（如疫情期间）的付款优先级

2.行业信用调查

通过行业协会或官方平台了解客户信用情况，如

• 国际征信机构：邓白氏（Dun & Bradstreet）、标准普尔（S&P Global）、穆迪（Moody’s）；

• 第三方商业平台：启信宝全球版（Qixin Global）、Bloomberg Terminal、Refinitiv；

• 区域官方渠道：欧盟企业登记门户（BRIS）、美国EDGAR数据库；

• 行业垂直平台：ICIS（化工）、Platts（能源与金属）。

第四步：合同条款设计

1.付款结构优化

合同中提及的付款方式采用阶梯式付款方案，针对前期评估出的客户进行分类（低风险、中风险、高风险），并对不同风险的客户设置差异化预付款比例及付款节点。

2. 争议分级处理机制

确定合同中争议部分和无争议部分，无争议部分先行支付，并约定明确的争议解决机制：如发生争议，双方应在5个工作日内确认无争议部分款项或者指定代表进行协商；协商不成，提交行业调解机构（如ICC调解规则）；调解失败后，按合同约定进行仲裁或诉讼。

3.信用风险联动机制

与中国最高人民法院失信被执行人名单、国际贸易信用黑名单（如中国信保黑名单）等官方的失信名单联动，并规定触发条件后的交易机制，如在合同中加入：“若买方被列入中国失信名单，卖方有权终止合同并要求提前还款”。

第五步：动态监控管理

1.建立客户信用评分机制

记录关键交易数据，跟踪财务状况变动、付款准时率、交易规模、行业风险、合作年限等维度，设计具体指标和权重，每年对客户进行信用评分，区分低、中、高风险客户。

2.风险预警识别

• 重点关注付款延迟、订单异常（如金额突变、频次异常）、客户资质变动（如供应商资质失效）等信号。

• 结合客户经济状况（如经营恶化）、支付习惯（如频繁延期）、历史履约记录等，综合评估风险概率。例如，对长期合作客户突然要求延长账期的情况，需分析其行业环境变化或资金链稳定性。

3.应急处理机制

发现异常后，通过预设渠道（如邮件、系统弹窗）向风控、财务、业务部门同步预警信息，明确责任人并启动初步核查。例如，针对延迟付款，业务人员需第一时间联系客户确认原因，财务部门同步冻结后续支付流程。

结语

在全球贸易不确定性加剧的背景下，构建客户信用评估体系已成为外贸企业的核心竞争能力。通过实施背景尽调、财务健康度分析、交易历史追溯、合同条款优化及动态监控五步法，企业可系统性降低坏账风险，同时为供应链金融创新奠定数据基础。建议结合自身行业特性，将文中方法论转化为可量化的信用评估模型，并定期更新客户信用档案。唯有将风险防控贯穿于交易全周期，方能在复杂多变的国际贸易环境中实现稳健增长。